南陽這個家族注冊19家“空殼”公司 虛開發(fā)票20多億

　　5月14日下午，省公安廳經(jīng)偵總隊總隊長李紅江通報了2017年以來河南公安機(jī)關(guān)偵破的多起典型經(jīng)濟(jì)案件，河南商報記者注意到，其中2起案件均涉及虛開增值稅發(fā)票，單起案件涉案金額均超過1億元。

　　(圖片來源于網(wǎng)絡(luò))

　　“12.31”特大虛開增值稅發(fā)票案，虛開發(fā)票價稅合計數(shù)億元

　　一張假發(fā)票、一個公司……2017年3月10日，河南省公安廳向南陽市公安局交辦一起特大虛開增值稅專用發(fā)票案件，但案件線索僅有一張假發(fā)票、一個公司等極其有限的證據(jù)。

　　南陽公安機(jī)關(guān)立即抽調(diào)精干力量和南陽市國家稅務(wù)局聯(lián)合成立專案組，順線開展偵查工作，一張涉及廣東、江西等地的六人犯罪網(wǎng)絡(luò)逐漸浮出水面。

　　2015年12月至2016年3月，犯罪嫌疑人林某雄、張某柯、鐘某波、林某文、李某強(qiáng)等人先后在河南省南召縣留山鎮(zhèn)利用他人身份信息注冊成立了南召縣金斯敦金屬材料有限公司、南召縣美圖斯金屬有限公司、南陽市爾克利金屬有限公司等三家公司。

　　此后，犯罪嫌疑人在三家公司均無任何真實貨物交易的情況下，偽造貨物購銷合同及運(yùn)輸合同、空轉(zhuǎn)資金流，偽造8個海關(guān)19份海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書，并在南召縣國家稅務(wù)局進(jìn)行認(rèn)證抵扣國家稅款，其中12份認(rèn)證抵扣成功。

　　這12份海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書價稅合計3億多元，稅款5千多萬元。

　　(圖片來源于網(wǎng)絡(luò))

　　經(jīng)過進(jìn)一步偵查，民警發(fā)現(xiàn)該團(tuán)伙還利用上述三家公司對外大量虛開銷項增值稅專用發(fā)票400余份，涉及廣東、江西、上海、天津、福建、山東、浙江等7省20余家公司，共虛開發(fā)票價稅合計3億多元。

　　在公安部和河南省公安廳的指導(dǎo)下，該案被發(fā)起全國性集群戰(zhàn)役。民警趕赴廣東等地，將林某雄、張某柯、鐘某波、林某文、李某強(qiáng)等人成功抓獲，一舉打掉了這個犯罪團(tuán)伙。

　　糾集親戚朋友注冊“空殼”公司虛開增值稅發(fā)票

　　2016年4月，濟(jì)源市公安局經(jīng)偵支隊民警在工作中發(fā)現(xiàn)濟(jì)源某鋼材銷售公司增值稅專用發(fā)票進(jìn)、銷項出現(xiàn)異常，數(shù)額巨大遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出正常業(yè)務(wù)范圍，經(jīng)營項目與所開發(fā)票項目嚴(yán)重不符，該公司涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票犯罪。

　　民警深入摸排發(fā)現(xiàn)，呂某某受其家族多年從事鋼材經(jīng)銷生意影響，2008年大專畢業(yè)后，開始在河南省新安縣做鋼材生意。

　　期間，經(jīng)常有客戶在沒有真實業(yè)務(wù)情況下找他幫忙代開鋼材銷售增值稅發(fā)票，并許諾支付好處費(fèi)。

　　自認(rèn)為腦子靈活的呂某某先是在網(wǎng)上通過微信、QQ群等途徑尋找票源，然后轉(zhuǎn)手掙取差價，逐漸發(fā)展為主動找客戶推銷增值稅發(fā)票。

　　2014年，呂某某覺得這樣倒票利潤太低，便萌生了自己成立專門的開票公司的想法。

　　(圖片來源于網(wǎng)絡(luò))

　　同年5月份，呂某某注冊成立濟(jì)源市XX貿(mào)易有限公司，采取從網(wǎng)上低買高賣，大量發(fā)展下線尋找買家的手段，大肆虛開增值稅發(fā)票。

　　為更快更多地攫取非法利潤，他糾集親戚朋友，形成了以自己為首的家族式虛開增值稅發(fā)票犯罪團(tuán)伙，以親戚朋友的名義為掩替注冊登記大量 “空殼”公司，以“短期經(jīng)營、虛假合同、調(diào)增票量、大量虛開、變更注銷”的手段，通過微信、QQ、互聯(lián)網(wǎng)等非接觸式交易平臺，在沒有真實貨物交易情況下，以低買高賣的手法大肆虛開增值稅專用發(fā)票，從中牟取暴利。

　　短短一年半的時間里，呂某某為首的團(tuán)伙先后成立19家“空殼”公司，虛開增值稅專用發(fā)票16995份，價稅合計20.32億元，涉及全國16個省市的61個縣、513個公司。

　　為確保全鏈條打擊，最大限度打擊犯罪、追繳稅款，在省公安廳經(jīng)偵總隊直接指揮下，濟(jì)源市公安局先后對該案發(fā)起兩起全國集群戰(zhàn)役并成功收網(wǎng)，抓獲犯罪嫌疑人65人，挽回稅款損失、追繳非法所得8000萬余元。